一、珍惜來之不易的科研條件和環(huán)境
黨中央、國務(wù)院高度重視科技工作。近幾年來，中央財政科技支出持續(xù)增長，2013年達(dá)到2530億元，高于財政經(jīng)常性收入增幅。2012年，全社會研發(fā)支出突破萬億元，占國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）比例達(dá)到1.97%，企業(yè)研發(fā)投入占74%。國家加強了對基礎(chǔ)研究的投入，2012年，中央財政對基礎(chǔ)研究投入328億元?？蒲薪?jīng)費人均資助強度也有了較大幅度的提高。其中，國家自然科學(xué)基金達(dá)到170億元，部署了3.8萬個項目，面上項目的平均資助強度，從“十一五”之初的26萬元，提高到74萬元。國家重點基礎(chǔ)研究發(fā)展計劃（973計劃）達(dá)到40億元，部署了180個項目，人均資助強度也達(dá)到20萬元/人年。中科院創(chuàng)新2020投入18.4億元，部署了11個項目。用于支持自主選題研究的公益性科研機構(gòu)基本科研業(yè)務(wù)費，從無到有，核定標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，目前已經(jīng)達(dá)到人均4萬元。中央財政對于基礎(chǔ)研究投入增長率超過了財政科技投入增長率。
為了進(jìn)一步適應(yīng)科研工作的規(guī)律和特點，最大限度地釋放科技人員的創(chuàng)新創(chuàng)造熱情，科技部、財政部按照中央關(guān)于深化科技體制改革、加快建設(shè)國家創(chuàng)新體系的統(tǒng)一部署，積極推進(jìn)國家科技計劃經(jīng)費管理改革。一是建立了間接成本補償機制，提高了補償比例，調(diào)動法人單位支持科研工作的積極性。二是設(shè)立了績效支出，加大對科研人員智力投入和科研績效的激勵。三是簡化優(yōu)化了預(yù)算編制和調(diào)整程序，設(shè)立預(yù)算評估反饋機制，增加科研單位和科研人員的經(jīng)費使用自主權(quán)。四是加快了科研經(jīng)費撥款到位，今年1月初就下?lián)芰水?dāng)年在研課題25%的經(jīng)費，4月底完成了有關(guān)科技計劃年度預(yù)算90%的經(jīng)費撥付工作，實現(xiàn)了經(jīng)費撥款及時到位，保障科研任務(wù)需要。此外，我們還通過促進(jìn)科技和金融結(jié)合，引導(dǎo)金融機構(gòu)和社會資本支持科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。為了使這些政策落到實處，科技部專門開展了大規(guī)模的培訓(xùn)，培訓(xùn)工作幾乎覆蓋了各主要科研經(jīng)費管理部門和科研項目承擔(dān)單位。
近年來，黨中央、國務(wù)院對科技改革發(fā)展采取了一系列重大舉措，使我國科技事業(yè)發(fā)展進(jìn)入到最好的歷史時期。有關(guān)部門在經(jīng)費管理上的簡政放權(quán)，旨在改善科研條件和提高科研活動自主權(quán)，使得科技管理更加符合科研規(guī)律。這些政策措施有力推進(jìn)了科技進(jìn)步與創(chuàng)新，激發(fā)了廣大科技人員的創(chuàng)新活力。我國科技創(chuàng)新，無論在戰(zhàn)略高科技和技術(shù)創(chuàng)新領(lǐng)域，還是在基礎(chǔ)研究、前沿探索，都取得了舉世矚目的成績，我國的科技實力和創(chuàng)新能力同經(jīng)濟實力一樣，都邁上了一個新臺階。
同時，我們也必須清醒地看到，社會上對當(dāng)前科技工作，特別是經(jīng)費管理工作，提出了一些非常尖銳的問題。今年兩會期間，我親耳聆聽了代表委員們對科技經(jīng)費管理提出的問題和建議：比如，如何防止心態(tài)浮躁、急于求成，使科研人員心無旁騖，潛心科研；如何加強誠信體系建設(shè)，防止科研不端行為的發(fā)生。國家設(shè)立科技計劃和基金，目的是促進(jìn)各行業(yè)、各地方的科技進(jìn)步，但是把獲得科技項目和資金與職稱評定掛鉤，就會造成急功近利的導(dǎo)向，造成一些單位熱衷于爭項目爭資金，卻不能有效履行法人責(zé)任，對項目實施過程疏于管理等現(xiàn)象。代表委員們的意見，對我們增強科技經(jīng)費監(jiān)管意識，加強科研項目事前、事中和事后管理措施，完善科技管理制度，提出了明確的要求和合理的建議。
近兩年來，財政科研經(jīng)費的安全和效率問題，越來越受到輿論和社會的關(guān)注。極少數(shù)涉及貪污腐敗惡性事件的出現(xiàn)，對整個科技界造成了負(fù)面的影響。面對這些問題，我們科技界必須自省、自警、自律，更要自重，我們要懷著敬畏之心，真誠自覺地接受社會監(jiān)督和檢驗。
二、管好用好科研經(jīng)費是科技界的共同責(zé)任
財政科研經(jīng)費是公共財富，是納稅人的錢，管好用好，切實保障資金的安全，發(fā)揮出資金的效益，是科技管理部門的職責(zé)所在，也是每個科研單位、承擔(dān)科技項目的科技人員的責(zé)任和義務(wù)。
近年來，科技部按照國家預(yù)算法的規(guī)定，在屬于部門預(yù)算的所有計劃和專項范圍內(nèi)，加強了對科技項目立項前、實施中和結(jié)題后的監(jiān)督檢查工作。
在立項過程中，我們簡化項目指南、拓展申報渠道、全程信息管理、實行預(yù)算評估。項目申報實現(xiàn)了全程信息化管理和視頻答辯制度，僅去年的視頻答辯就節(jié)省了科技人員近6萬個工作日，人均節(jié)省了7000多元，不僅節(jié)約了科技人員申報課題的時間和經(jīng)費，更重要的是實現(xiàn)了全過程“可申訴、可查詢、可追溯”的“痕跡管理”。對項目預(yù)算評估異議較大的課題，我們組織申報單位與評審專家雙向溝通，使預(yù)算更加符合項目實施的需求。“十一五”以來，實現(xiàn)了對所有立項項目的預(yù)算評估全覆蓋。
在科技項目結(jié)題階段，我們對“十一五”以來的全部10400個結(jié)題課題都進(jìn)行了結(jié)題財務(wù)審計和財務(wù)驗收，涉及財政資金992億元，覆蓋率達(dá)到100%。各承擔(dān)單位對審計發(fā)現(xiàn)的問題都進(jìn)行了認(rèn)真的整改和處理。
為了加強過程監(jiān)督，近年來，我們對執(zhí)行過程中的近3000個重點課題開展了專項審計，覆蓋財政資金的70%；對12個?。ㄊ校┑闹攸c單位、重大項目開展了巡視檢查；積極支持和配合中央紀(jì)委、監(jiān)察部駐部組局對審計和舉報的重大案件進(jìn)行查處。同時，按照中央紀(jì)委關(guān)于加強國家重大科技專項績效管理的要求，會同財政部、發(fā)展改革委開展重大專項的監(jiān)督檢查。教育部也對各高校承擔(dān)的各類科研項目經(jīng)費管理情況進(jìn)行了審計、檢查和整改。
從經(jīng)費監(jiān)管情況看，科技計劃經(jīng)費的管理和使用，總體上是好的，但也發(fā)現(xiàn)了違規(guī)違紀(jì)行為，歸結(jié)起來，主要有三大類問題：
第一類問題，是由于科研單位和經(jīng)費使用人員不了解科研經(jīng)費管理規(guī)定所導(dǎo)致的違規(guī)行為。主要表現(xiàn)在有些單位沒有按照規(guī)定對財政資金進(jìn)行單獨核算；沒有履行審批手續(xù)違規(guī)轉(zhuǎn)撥經(jīng)費；沒有認(rèn)真執(zhí)行關(guān)于人員激勵的政策；超預(yù)算超標(biāo)準(zhǔn)超范圍支出經(jīng)費等等。
這類問題發(fā)生的主要原因是對財政部、科技部關(guān)于各類科技計劃和重大專項的經(jīng)費管理辦法理解不夠，導(dǎo)致執(zhí)行偏差。針對這些問題，我們加強了對管理辦法的培訓(xùn)和指導(dǎo)，許多單位也加強了專業(yè)化管理和咨詢。一些單位在經(jīng)費管理和使用上發(fā)揮財務(wù)人員的作用，認(rèn)真研究經(jīng)費管理辦法，了解科研經(jīng)費的特點，熟悉預(yù)算編制要求，真正做到按照科研需求科學(xué)編制和實施預(yù)算?？萍疾吭诎l(fā)現(xiàn)這類問題時，采取了現(xiàn)場指導(dǎo)和限期整改的處理，重點在于解決和糾正問題，要求認(rèn)真整改，建章立制，依規(guī)行事，達(dá)到長效治理的目的。
第二類問題，則反映了管理疏忽帶來的違紀(jì)行為。主要表現(xiàn)為違紀(jì)公款吃喝，報銷手機費、加油費、禮品費等個人消費問題。2012年的監(jiān)督檢查顯示，約25%的課題存在著違規(guī)列支餐飲招待費、手機通訊費、汽車燃油費等現(xiàn)象，涉及金額約占被查財政資金支出的1.9%。我要說明一點，并不是上述費用都不允許支付，合理的且在預(yù)算規(guī)定之內(nèi)是可以列支的，比如搞汽車研發(fā)和試車，搞發(fā)動機，也是有燃料動力費的；搞學(xué)術(shù)交流、項目合作，按照規(guī)定是可以報銷會議工作餐的。我們所說的問題，是超出了這些范圍的違規(guī)現(xiàn)象。一些同志認(rèn)為這是“小問題”，撈點“小便宜”而已，殊不知“小便宜”會逐步放大，少數(shù)人從“吃點喝點”上升為再“拿點兒”就危險了。新一屆中央領(lǐng)導(dǎo)集體制定了清正廉潔的八項規(guī)定，我們要照鏡子、正衣冠，對這些違反財經(jīng)紀(jì)律的問題要堅決地自查自改自糾正，一旦發(fā)現(xiàn)，這些違紀(jì)問題是不能容忍的。
第三類問題屬于嚴(yán)重的違法問題。極少數(shù)人弄虛作假，用假票據(jù)套取資金、假合同轉(zhuǎn)移資金等惡劣手段中飽私囊、違法亂紀(jì)。我們要特別重視違規(guī)轉(zhuǎn)撥經(jīng)費的問題，經(jīng)費管理辦法中對于項目合作單位間資金轉(zhuǎn)撥有明確的規(guī)定，要求列入預(yù)算并嚴(yán)格合同程序；在項目實施過程中增減合作單位也是可以的，但要嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算調(diào)整程序和要求。目前查處的幾個惡性案件，無一不與違規(guī)轉(zhuǎn)移資金和假發(fā)票有關(guān)，這些惡性違法行為涉及項目金額的0.6%，但無論大小都應(yīng)采取“零容忍”，只要是違法違紀(jì)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，必須依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理。
有些同志也許會說，我前面提到的這些問題，大多屬于違規(guī)行為，違法亂紀(jì)的只是極少數(shù)，涉及經(jīng)費不多，是否有些小題大做？我的認(rèn)識是：當(dāng)前科技革命和產(chǎn)業(yè)變革已經(jīng)興起，對拉動世界經(jīng)濟走出低迷，推動新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用十分明顯，對于國際經(jīng)濟和科技競爭格局會產(chǎn)生長遠(yuǎn)影響，也對我國轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)，應(yīng)對資源能源緊缺、環(huán)境生態(tài)剛性制約、勞動力成本提升和民生改善要求、社會管理創(chuàng)新等眾多挑戰(zhàn)，將產(chǎn)生重大影響。正是基于這一判斷，黨的十八大提出了實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的重大決策，黨中央、國務(wù)院高度重視科技創(chuàng)新，在投入資金上面從不吝嗇，社會各界寄予極大期望，全社會對研發(fā)的支出已三倍于中央財政。另一方面，我們國家素有崇尚科學(xué)的文化，科技人員具有很高的社會影響力和社會地位。在當(dāng)前的情況下，社會公眾對科學(xué)家的關(guān)注度也比較高，大家期望科技人員能夠心無旁騖，專心為國家、為經(jīng)濟發(fā)展和社會進(jìn)步作出貢獻(xiàn)，也認(rèn)可科技人員依靠自己的智慧和能力獲得回報。但是，社會大眾最不能容忍受過高等教育的科學(xué)家做出違紀(jì)違法的事情，社會對這個問題容忍度是很低的。任何違紀(jì)違法現(xiàn)象，無論涉及經(jīng)費比例大小，都會帶來惡劣影響，甚至?xí)訐u社會各界對創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的信心。所以，我們必須高度重視、嚴(yán)格制度、加強監(jiān)管、堅決糾正，“令之以文，齊之以武”，進(jìn)一步做好各類監(jiān)督檢查工作。各科研單位和企業(yè)都要切實加強制度建設(shè)、落實法人責(zé)任；科研人員要增強法制意識、廉潔自律、自覺維護科研紀(jì)律。各管理部門要各司其職，齊抓共管，做到“發(fā)現(xiàn)問題不護短，處理問題不手軟”。這一點我們必須要放到這個高度上來認(rèn)識，我們講科技是明天，如果由于少數(shù)人的問題，對我們的明天產(chǎn)生了懷疑，我們就沒有明天了，所以這個問題千萬不能忽視，不能小看。
三、加強科研經(jīng)費監(jiān)管工作的幾點要求
保證財政科技資金安全，提高資金使用效益，既要靠管理部門加強監(jiān)督檢查和主動服務(wù)，幫助科研單位和科研人員發(fā)現(xiàn)問題、解決問題；更要靠科研工作者廉潔自律，自覺作為。首先，我們應(yīng)該明確，科技項目的效益，體現(xiàn)在科研成果的水平和推廣應(yīng)用上，體現(xiàn)在對經(jīng)濟社會發(fā)展的推動之上?？蒲薪?jīng)費的規(guī)范管理和高效使用，同樣也應(yīng)落實在科技人員的科研實踐之中，也就是說靠管是杜絕不了的，只有靠科技人員共同努力，自覺行為，才能夠做到百分之百。我們在監(jiān)管工作中充分感受到，廣大科技人員對公款消費等不端行為是堅決反對的，對科技界出現(xiàn)的極少數(shù)違法案件更是深惡痛絕，有著強烈的自律自清意識。因此，一方面科技經(jīng)費管理要符合各類科研活動的規(guī)律和需求，更重要的是讓科技人員了解和掌握科研經(jīng)費管理制度，把自律意識落實到執(zhí)行制度上來，科學(xué)規(guī)范地使用好經(jīng)費，把人民大眾的錢管好用好，使人民大眾的錢為人民大眾創(chuàng)造更大的效益。要把本次科技經(jīng)費巡視工作作為科技管理人員提供服務(wù)和了解科研經(jīng)費使用需求的好機會，向科技人員解釋咨詢科技經(jīng)費管理辦法和各項規(guī)定，解疑釋惑；深入基層了解科研人員遇到的實際問題，溝通情況，探索規(guī)律，完善工作。
其次，科技經(jīng)費管理工作要緊緊依靠承擔(dān)科技項目的法人單位。項目課題承擔(dān)單位是財政資金管理和使用的責(zé)任主體。在以往的過程管理中，我們發(fā)現(xiàn)有些單位領(lǐng)導(dǎo)對應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的監(jiān)管責(zé)任認(rèn)識不清，片面認(rèn)為課題經(jīng)費管理及使用責(zé)任應(yīng)由課題組長承擔(dān)，一些課題組長也片面強調(diào)科研自主權(quán)，對單位的監(jiān)督管理有抵觸。這些看法都是不正確的。我在此強調(diào)：課題承擔(dān)單位對課題的經(jīng)費使用要理直氣壯地行使監(jiān)督權(quán)，要有切實的內(nèi)控監(jiān)督制度，因為我們花的是國家的錢，要使國家財政資金的管理要求在本單位落到實處，確保資金的合理使用和安全。同時，也不能一管就死，什么費用都不讓用，要保證科研工作的經(jīng)費需求，特別要切實落實科研人員的激勵政策，充分體現(xiàn)科技工作者的勞動價值。例如，有些單位把間接費用拿走了，好像這筆費用就和課題組無關(guān)了，這是不對的，這里面有科研人員的績效支出，要看他們的綜合表現(xiàn)給予激勵，這方面也要檢查，把政策落實到位。
另外，經(jīng)費管理也是專業(yè)性的工作，我在國外工作的時候，無論是在研究所還是在企業(yè)，對于經(jīng)費管理，包括編制預(yù)算和執(zhí)行預(yù)算等，都有專門的管理人員，在企業(yè)還有專門的監(jiān)督人員。我們希望，經(jīng)費相對比較集中的重點科研團隊，應(yīng)該配備財務(wù)管理人員專門管理經(jīng)費，使科學(xué)家能夠集中精力投身科研。本次經(jīng)費巡視的重要內(nèi)容就是幫助法人單位建章立制、督導(dǎo)法人單位依規(guī)行事，督促法人單位正確落實好對科技人員的激勵制度，幫助法人單位建立咨詢服務(wù)機制。剛才廣東省科技廳說，他們要建立咨詢機構(gòu)為科研單位服務(wù)，這是一個很好的舉措。
第三，經(jīng)費巡視工作是科技項目過程管理的一個重要環(huán)節(jié)，要依據(jù)規(guī)章制度，對經(jīng)費使用過程進(jìn)行檢查，對一些重大項目、重點課題要重點抽查。對于違規(guī)現(xiàn)象要制止整改，對于違紀(jì)違法的情況要零容忍，一旦發(fā)現(xiàn)查實，要知會法人單位，依法依規(guī)進(jìn)行處理。
近年來，科技部在經(jīng)費監(jiān)管服務(wù)方面已經(jīng)做了大量的工作。預(yù)算環(huán)節(jié)和結(jié)題環(huán)節(jié)已經(jīng)實施了評估評審、結(jié)題審計和財務(wù)驗收。下一步，要重點加強過程監(jiān)管，使經(jīng)費監(jiān)管服務(wù)覆蓋事前、事中、事后全過程。一是構(gòu)建上下聯(lián)動內(nèi)外結(jié)合的監(jiān)管體系，明晰部門、地方和單位的職責(zé)分工，建立健全經(jīng)費監(jiān)管長效機制；二是加強信用管理，通過信用體系建設(shè)，更好地發(fā)揮各方面的自我約束力；這種約束力不是管出來或處理出來的，而是科研單位和科技人員自覺自愿做出來的；三是探索推進(jìn)績效評價工作，逐步建立面向結(jié)果的科研經(jīng)費績效評價機制，這需要管理部門和科研人員在實踐中進(jìn)行探索和總結(jié)，不是管死，而是越管越活，對績效好的也要給予更多的自主權(quán)；四是推進(jìn)信息公開，加強信息公開公示，接受社會各界的監(jiān)督，讓社會各界在全社會樹立創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的自信心；五是加大違規(guī)行為的懲處力度，通過限期整改、通報批評、停撥經(jīng)費、暫停申報資格、移交處理等手段，加大違規(guī)、違紀(jì)、違法的成本。
就科研項目全過程管理來說，事前的工作要寬松一點，擴大申報的范圍，給予創(chuàng)新活動更好的環(huán)境。項目結(jié)題時再去事后嚴(yán)管，也很難從根本上解決問題。大家都知道，科研人員培養(yǎng)出來不容易，能夠承擔(dān)國家科技項目的，一般都是博士畢業(yè)，含辛茹苦這么多年，如果出了問題，我們都覺得十分惋惜。而且這些科研人員都在各自專業(yè)領(lǐng)域有著很高的水平，出了問題不僅影響工作，也會對這個領(lǐng)域的發(fā)展造成影響。所以，我們一定要在過程中幫助他們解決問題，才能夠發(fā)揮最大的效益。
同時，科技部要把為科研人員服務(wù)作為開展監(jiān)管工作的根本出發(fā)點和立足點，寓監(jiān)管于服務(wù)之中。加強宣傳培訓(xùn)力度，為科研人員答疑解惑，讓科研單位和科研人員熟悉政策、理解規(guī)定、正確地運用政策和規(guī)定。加強調(diào)查研究，深入基層了解科研人員在實際工作中的困難和需求，及時幫助解決問題并改進(jìn)和完善計劃管理工作。各地方、各部門，特別是課題承擔(dān)單位也要樹立起為科研人員服務(wù)的意識，努力為科研人員的工作創(chuàng)造更好的條件，營造更寬松的環(huán)境。
我有的時候看到一些當(dāng)校長、當(dāng)總經(jīng)理的朋友，陪著科技人員參加科研項目答辯。其實，在這個環(huán)節(jié)上，我們并不想打擾單位的一把手，我更希望一把手們把這些時間用在為科技人員提供服務(wù)上，讓懂財務(wù)、懂管理的同志幫助科學(xué)家編制預(yù)算，幫助他們規(guī)范地使用經(jīng)費，優(yōu)化科研經(jīng)費，提高效率。各單位的領(lǐng)導(dǎo)同志應(yīng)該把工作重心放到服務(wù)上去，放到過程管理和過程服務(wù)當(dāng)中，既要管，也要服務(wù)，這是我們的共同責(zé)任和義務(wù)。
同志們，黨中央國務(wù)院高度重視支持科技創(chuàng)新，科技界共同努力，我國的科技創(chuàng)新事業(yè)蒸蒸日上，取得了世人矚目的成績，科技實力、創(chuàng)新能力的大幅提升，有力地支撐引領(lǐng)我國經(jīng)濟社會轉(zhuǎn)型發(fā)展。我們要珍惜這良好的發(fā)展環(huán)境，對所從事的科學(xué)事業(yè)心存敬畏，對人民的愛護和尊重心存敬畏，對納稅人的勞動奉獻(xiàn)心存敬畏，廉潔自律，奮發(fā)圖強，為實現(xiàn)黨的十八大提出的奮斗目標(biāo)，為早日建成創(chuàng)新性國家而努力奮斗。
（此為萬鋼同志2013年6月3日在加強科技計劃經(jīng)費監(jiān)管暨科技部2013年科研經(jīng)費巡視檢查啟動會上的講話摘要。標(biāo)題為編者所加）
《科技日報》（2013-07-18 三版）
