中國儲(chǔ)能網(wǎng)訊：近日，美國貿(mào)易代表辦公室公布了對(duì)華301關(guān)稅的最終修改決定，鋰電池加征稅率為25%。目前，中國向美國出口鋰電池的總關(guān)稅成本主要由4部分構(gòu)成，包括3.4%的普通進(jìn)口關(guān)稅、7.5%的附加稅、0.125%的港口維護(hù)費(fèi)（海運(yùn)）和0.346%的貨物處理費(fèi)，合計(jì)為11.371%。由于這一輪針對(duì)性加稅，各類型鋰電池的附加稅將在未來兩年陸續(xù)由7.5%變?yōu)?5%，這意味著從美國進(jìn)口中國鋰電池的關(guān)稅將從11.371%增長至28.871%。
從加征關(guān)稅生效時(shí)間和稅率增加幅度來看，電動(dòng)汽車和太陽能電池遭遇的措施更為嚴(yán)厲。非車用鋰電池及上游材料面臨的情況相對(duì)好一些，如中國主導(dǎo)供給的天然石墨也是從2026年起加稅至25%。對(duì)于這兩年左右的窗口期，真鋰研究創(chuàng)始人墨柯在接受《華夏時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示，美國至少有一半的儲(chǔ)能電芯由中國提供，如果現(xiàn)在提高關(guān)稅并影響供給，美國本土可能也會(huì)大受影響，目前中國電池的成本大約比日韓企業(yè)的低了20%左右，關(guān)稅提高到25%相當(dāng)于抹平了中國電池的成本優(yōu)勢(shì)，但中國企業(yè)的降本實(shí)力遙遙領(lǐng)先其他公司，長期來看仍有可能再次占據(jù)優(yōu)勢(shì)。
“海外儲(chǔ)能來看，今年美國是主要增量市場(chǎng)?！盜nfoLink Consulting儲(chǔ)能分析師宋忠鉻告訴記者，美國今年上半年新增裝機(jī)13.4GWh，同比增長150%以上，初步預(yù)計(jì)美國本土制造電芯成本將于2027年與出口至美國的中國產(chǎn)電芯成本持平。2028-2029年，美國本土制造電芯成本優(yōu)勢(shì)逐步體現(xiàn)，但2030年因《通脹削減法案》補(bǔ)貼退坡，可能會(huì)再次出現(xiàn)成本持平。
對(duì)鋰電影響有限
時(shí)間回到2024年5月14日，美國表示要對(duì)從中國進(jìn)口的180億美元商品加征關(guān)稅。5月22日，《四年審查修改建議》宣布將對(duì)382個(gè)HS稅號(hào)項(xiàng)征收301關(guān)稅，涉及電動(dòng)汽車、太陽能電池、半導(dǎo)體、鋰電池、天然石墨、其他關(guān)鍵礦產(chǎn)（錳、鈷、鋁、鋅、鉻、鎢）、口罩、醫(yī)用手套、注射器和針頭、船岸起重機(jī)、永磁體、鋼鐵和鋁制品。起征時(shí)間分別為2024年、2025年和2026年。
草擬細(xì)則原定于8月1日生效，由于需要更多時(shí)間研究來自業(yè)界的超過1100條公眾意見，美方?jīng)Q定延后發(fā)布最終細(xì)則。
從近期發(fā)布的最終清單來看，大部分商品的起征時(shí)間為2024年，征收稅率為25%。電動(dòng)汽車和太陽能電池相關(guān)產(chǎn)品的征收稅率最高，分別為100%和50%，起征時(shí)間也最近（2024年9月27日）。從鋰電池領(lǐng)域來看，車用鋰電池于2024年起征，稅率增至25%。非車用鋰電池及天然石墨均于2026年起征，稅率增至25%。
業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為，由于當(dāng)下出口規(guī)模不大，中國鋰電池行業(yè)受到的影響有限。上海鋼聯(lián)報(bào)告顯示，2023年我國鋰離子電池出口至美國的出口總金額為136.38億美元，占我國鋰離子電池出口額的20.8%，出口鋰電池主要為寧德時(shí)代向特斯拉的供貨。從動(dòng)力電池來看，根據(jù)乘聯(lián)會(huì)數(shù)據(jù)，2023年我國新能源乘用車出口的前三大市場(chǎng)是比利時(shí)、泰國和英國，出口到美國市場(chǎng)僅1.24萬輛，僅占總出口量的0.8%。
非車用鋰電池主要針對(duì)儲(chǔ)能市場(chǎng)。上海鋼聯(lián)認(rèn)為，美國對(duì)儲(chǔ)能電池需求逐步增長，當(dāng)前中國電池企業(yè)仍是最主要的供應(yīng)商。當(dāng)下鋰電池的全球供應(yīng)商以中日韓企業(yè)為主，具體而言，日韓企業(yè)暫未有成熟的磷酸鐵鋰電化學(xué)體系，主要以三元為主，而三元電芯用于儲(chǔ)能系統(tǒng)存在一定的安全隱患。因此，在未來3—5年，磷酸鐵鋰作為大儲(chǔ)的應(yīng)用是不可替代的。此外，電池技術(shù)本地化需要時(shí)間，且存在不確定性，短期內(nèi)難以在儲(chǔ)能領(lǐng)域?qū)χ袊囯姵貙?shí)施阻斷。在天然石墨（負(fù)極材料）方面，美國本土企業(yè)也難以在未來3年內(nèi)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能的突破性增長。
窗口期里的成本之爭(zhēng)
商務(wù)部數(shù)據(jù)顯示，2021年，美國一次能源消耗中，石油、天然氣、煤炭分別占36%、32%和11%，核能占8%，包括水能、地?zé)崮?、太陽能、風(fēng)能和生物燃料等在內(nèi)的可再生能源占12%。交通運(yùn)輸是美國化石能源消耗的主要行業(yè)。2021年，交通運(yùn)輸行業(yè)占美國能源消耗量的27%，其中94%都是來自石油產(chǎn)品。
自2021年拜登政府上臺(tái)以來，就把發(fā)展電動(dòng)汽車作為其氣候及基礎(chǔ)設(shè)施政策的重要部分，在“美國就業(yè)計(jì)劃”中提出投資1740億美元，提供包括完善供應(yīng)鏈、給予消費(fèi)者補(bǔ)貼和稅收激勵(lì)、加大充電樁建設(shè)等一系列支持措施。
2022年，拜登政府簽署了《通脹削減法案》，該法案計(jì)劃投資3700億美元于美國本土新能源產(chǎn)業(yè)，包括清潔能源生產(chǎn)和投資稅收減免、270億美元溫室氣體減排基金、400億美元貸款等具體措施，旨在降低家庭和小企業(yè)的能源成本，并加強(qiáng)從關(guān)鍵礦物到節(jié)能電器的供應(yīng)鏈。
墨柯告訴記者，這些2026年提高關(guān)稅的商品對(duì)于中國的依賴程度很高，如美國至少有一半的儲(chǔ)能電芯由中國提供，如果現(xiàn)在提高關(guān)稅并影響供給，美國本土可能也會(huì)大受影響。因此，他們希望將加稅推遲兩年，以便在美國或其他貿(mào)易伙伴國家建立供應(yīng)源，減少對(duì)中國的依賴。
“就電池而言，加稅的主要目的是讓中國和其他企業(yè)進(jìn)行相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)，所以也不希望將產(chǎn)品關(guān)稅提高到電動(dòng)汽車等產(chǎn)品的50%或100%。并且，如果沒有中國企業(yè)強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)，建立在其他企業(yè)相對(duì)偏低水平上的競(jìng)爭(zhēng)也不利于產(chǎn)業(yè)發(fā)展?！?墨柯解釋道，目前中國電池的成本大約比日韓企業(yè)的低了20%左右，關(guān)稅提高到25%相當(dāng)于抹平了中國電池的成本優(yōu)勢(shì)。
對(duì)于企業(yè)來講，加稅最直接的影響是會(huì)增加出口成本。墨柯認(rèn)為，短期內(nèi)可能會(huì)有一點(diǎn)影響，因?yàn)樵趦r(jià)格相當(dāng)?shù)那闆r下，美國客戶至少會(huì)多一些選擇，而不是像之前一樣毫不猶豫地選擇中國產(chǎn)品?！伴L期來看則不一定，因?yàn)橹袊髽I(yè)的降本能力遙遙領(lǐng)先于其他公司，一段時(shí)間后，中國企業(yè)可能又會(huì)建立起一定的成本優(yōu)勢(shì)”。
“海外來看，今年美國是主要增量市場(chǎng)?！盜nfoLink Consulting儲(chǔ)能分析師宋忠鉻告訴記者，美國今年上半年新增裝機(jī)13.4GWh，同比增長150%以上，主要得益于并網(wǎng)流程優(yōu)化，前期積壓項(xiàng)目逐步釋放?！澳壳埃瑖鴥?nèi)頭部儲(chǔ)能企業(yè)已儲(chǔ)備較多海外市場(chǎng)儲(chǔ)能訂單，后續(xù)隨著訂單逐步放量，預(yù)計(jì)會(huì)對(duì)其業(yè)績起到支撐作用。本次稅率調(diào)整后，InfoLink初步預(yù)計(jì)美國本土制造電芯成本將于2027年與出口至美國的中國產(chǎn)電芯成本持平。但2030年因《通脹削減法案》補(bǔ)貼退坡，可能會(huì)再次出現(xiàn)成本持平的現(xiàn)象?！?
公開資料顯示，國內(nèi)應(yīng)對(duì)海外貿(mào)易保護(hù)的主要方式有產(chǎn)能出海、收購以及技術(shù)授權(quán)。但面對(duì)美國市場(chǎng)，國內(nèi)鋰電相關(guān)企業(yè)難以通過建廠收購等常規(guī)方式進(jìn)入美國市場(chǎng)。目前僅寧德時(shí)代采取了技術(shù)授權(quán)模式開拓了美國市場(chǎng)。中國企業(yè)資本聯(lián)盟中國區(qū)首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家柏文喜告訴記者，針對(duì)美國加征中國鋰電池及相關(guān)原材料關(guān)稅的情況，企業(yè)需要密切關(guān)注政策變化，評(píng)估影響，采取多元化市場(chǎng)、本土化經(jīng)營、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理和與當(dāng)?shù)卣蜕鐓^(qū)建立良好關(guān)系等方式應(yīng)對(duì)和緩解潛在的負(fù)面影響。
