中國儲能網(wǎng)訊：進入六月，在去年陸續(xù)開市的五個碳交易試點終于要迎來市場運行的“期末考”—履約。
對于深圳、上海、北京、廣東、天津這五個即將履約的市場而言，履約標志著碳市場首年運行的結束，也是一次對市場設計的最終總結和考驗。
配額發(fā)放是否合理，MRV體系是否規(guī)范，市場運行是否順利，企業(yè)教育是否到位……這些問題的答案，都將在這個六月，得到不同程度的體現(xiàn)。
最早交出答卷的應為北京市場，《北京市發(fā)展和改革委員會關于開展碳排放權交易試點工作的通知》中規(guī)定，重點排放單位應當于6月15日前完成清繳，即本周為北京企業(yè)履約的最后一周。
而《廣東省碳排放配額管理實施細則(試行)》則規(guī)定，廣東企業(yè)的履約時間是6月20日前。
當下已經開始履約的上海給了企業(yè)一個履約周期，《上海市碳排放管理試行辦法》規(guī)定上海企業(yè)應該在6月1日至6月30日期間履行上年度清繳義務。
深圳也將于6月底完成履約，根據(jù)《深圳市碳排放權交易管理暫行辦法》，管控單位應與6月30日前提交配額。
天津本應成為最早完成履約的試點，《天津市碳排放權交易管理暫行辦法》中規(guī)定的時間為5月31日前。但根據(jù)最新通知，天津試點履約時間已調整為6月10日至7月10日，使得天津將最后完成履約。
上海進展最為順利
上海履約進度則已完成約47%。
目前，已經于6月1日按照規(guī)定啟動履約的上海試點進展最為順利。
在按照流程完成核查、審定程序之后，上海于6月的第一個周日進入了履約期，成為國內首個進入履約程序的碳交易試點。而就在上海啟動履約的首日，上海外高橋(600648,股吧)第二發(fā)電有限責任公司就完成了配額清繳，成為國內試點中首個完成履約的企業(yè)。
根據(jù)上海市信息中心網(wǎng)站消息，上海外高橋第二發(fā)電有限責任公司在履約系統(tǒng)啟動的當日，就通過上海市碳排放配額登記注冊系統(tǒng)足額提交2013年度的配額，成為國內碳排放交易試點省市中首家承擔履約責任、完成清繳義務的企業(yè)。
隨后，上海市發(fā)改委又發(fā)布消息，表示截至6月5日，上海已有寶鋼股份(600019,股吧)、巴斯夫化工、英威達纖維、耀皮工程玻璃、錦江飯店以及建設銀行(601939,股吧)等42家企業(yè)率先完成了配額清繳，所清繳配額已逾7500萬噸。
按照企業(yè)數(shù)量計算，共納入191家企業(yè)的上海試點履約已完成22%，而從配額總量上看，上海履約進度則已完成約47%。
一家上?；て髽I(yè)相關負責人對21世紀經濟報道記者表示，目前企業(yè)配額略有盈余，仍在觀望是否要交易，準備清繳。而另一家配額有缺口的生產型企業(yè)則表示，已經購買了配額不足的部分，準備本周或下周履約，同時，考慮到14年排放的情況，也已在考慮購買14年配額。近期，上海市場2014年配額交易升溫。
從目前表現(xiàn)來看，上海試點履約工作嚴格按照政策期限開展，企業(yè)表現(xiàn)支持，同時拉動企業(yè)對來年碳資產的管理意識，進展最為順利。同時，上海市階段性公布履約進度的方法也增加了信息透明度，塑造了企業(yè)履約氛圍。
深圳拍賣促履約
為履約創(chuàng)造便利但拍賣結果卻并不理想。
與上海同樣將于6月30日完成履約的深圳試點也在為履約準備著，上周，深圳通過拍賣的方式滿足了企業(yè)的部分履約需求。
6月6日，深圳排放權交易所舉辦了深圳市場首次配額拍賣。本次拍賣提供了20萬噸2013年配額，拍賣底價為35.43元每噸，為當時市場價格的一半。而從深圳的拍賣設置來看，保障企業(yè)履約的意圖明顯。
首先，拍賣要求參與人需為“2013年度實際碳排放量超過2013年度實際確認配額的管控單位”，即配額有缺口的控排企業(yè)，而其他管控單位和投資者不能參加。其次，投標的最大申報數(shù)量不得超過其配額缺口的15%，否則視為無效投標。最后，拍賣中標配額將直接轉入中標人的履約賬戶，由主管部門直接凍結，以專門用于配額履約，中標人不得將中標配額用于市場交易。
雖是為了促進履約，但深圳管理辦法此前已對拍賣有所要求。《深圳市碳排放權交易管理暫行辦法》中規(guī)定，深圳的配額構成包括預分配配額、調整分配的配額、新進入者儲備配額、拍賣的配額、價格平抑儲備配額五類。其中，采取拍賣方式出售的配額數(shù)量不得低于年度配額總量的百分之三，市政府可以根據(jù)碳排放權交易市場的發(fā)展狀況逐步提高配額拍賣的比例。
不過，本次拍賣雖是政府從降低企業(yè)履約成本角度出發(fā)，為企業(yè)履約創(chuàng)造便利的良苦用心，拍賣結果卻并不理想。根據(jù)拍賣結果公告，本次拍賣最終成交74974噸配額，僅為拍賣總量的三分之一。而登記投標人數(shù)量為113家，實際參與投標數(shù)為94家，僅為配額有缺口企業(yè)的二分之一。同時，由于投標數(shù)量低于拍賣數(shù)量，最終以投標最低價成交，即底價35.43元，約為當天深圳碳價的一半。
深圳本次拍賣企業(yè)參與度低，可能與拍賣只允許拍下缺口的15%，數(shù)量太小對企業(yè)吸引力不大有關。同時，也反映出部分企業(yè)碳資產管理意識仍然薄弱，對碳市場關心不足。此外，深圳本次拍賣作為后期調整機制，雖然拍賣數(shù)量不大，但仍會對市場造成一定沖擊。
京津粵等待履約
未參加一級市場拍賣的企業(yè)將面臨履約難題。
五月底，本將成為國內第一個完成履約的試點天津最終推遲了履約時間。
在原計劃5月31日的履約截止日到期前，天津市發(fā)改委于5月21日下發(fā)《關于碳排放權交易試點納入企業(yè)2013年度碳排放核查工作的通知》，表示擬于6月20日完成核查工作，并于6月10日啟動履約程序，截止日期為7月10日。
通知顯示，天津已將114家機構的核查工作安排給了四家單位，并公布了每家機構對應的核查企業(yè)。此前，由于時間緊迫，天津表示將繼續(xù)使用開展初始核查的四家機構進行本次核查工作。
21世紀經濟報道記者采訪到的天津2家企業(yè)表示，均知道履約推遲的消息，但對具體的履約安排仍不清楚。不過由于配額足夠，因此并不擔心履約，將按照要求執(zhí)行。
如無推遲，北京試點將在本周完成履約，此前，北京已完成了排放核查和配額調整。一家北京私營企業(yè)相關負責人表示，目前還未接到北京的履約相關通知，此前已嘗試過履約，但履約系統(tǒng)尚未開通。
同樣在等待通知的還有廣東的企業(yè)，他們應于6月20日完成履約。市場體量最大的廣東企業(yè)配額缺口也大，隨著履約壓力的增加，企業(yè)開始尋求協(xié)議交易。但有企業(yè)表示，目前配額不夠不擔心找不到賣家，而是受制于價格太高。以國內最高價60元啟動的廣東市場目前線上交易價格在60至70元之間，而根據(jù)規(guī)則協(xié)議交易不能偏離線上交易價格的10%，加上交易手續(xù)費，對企業(yè)來說依然難以承受。
而除了這些購碳有困難的企業(yè)外，廣東市場還有一批沒有參加過一級市場拍賣的企業(yè)將面臨履約難題。根據(jù)《廣東省碳排放配額管理實施細則(試行)》，控排企業(yè)和單位每年須按規(guī)定的有償配額比例從省政府確定的競價平臺購買足額有償配額，累計購買的有償配額量沒有達到規(guī)定的，其免費配額不可流通且不可用于上繳。此前，廣碳所共進行過四次拍賣，但目前仍有數(shù)十家企業(yè)沒有參與。
21世紀經濟報道記者獲悉，廣東將于履約前再次舉辦配額拍賣，以滿足這些未參加企業(yè)的履約需求。
履約約束力度較小
一次對政府的執(zhí)行力和公信力的考驗。
與履約相關的約束機制，也面臨著考驗。
由于目前各試點均依靠本地法規(guī)對碳市場進行規(guī)范，因此懲罰力度也受制于行政許可法的規(guī)定，約束力度較小。即使加上了信用記錄、扶持政策等綜合懲罰機制，對于部分企業(yè)仍存在“履約不如罰款”的情況。
僅從未能足額清繳的罰款來看，深圳管理辦法規(guī)定企業(yè)未在規(guī)定時間內提交足額配額或者核證自愿減排量履約的，由主管部門責令限期補交與超額排放量相等的配額;逾期未補交的，由主管部門從其登記賬戶中強制扣除，不足部分由主管部門從其下一年度配額中直接扣除，并處超額排放量乘以履約當月之前連續(xù)六個月碳排放權交易市場配額平均價格三倍的罰款。
上海管理辦法規(guī)定納入配額管理的單位未按照本辦法第十六條的規(guī)定履行配額清繳義務的，由市發(fā)展改革部門責令履行配額清繳義務，并可處以5萬元以上10萬元以下罰款。
北京《關于北京市在嚴格控制碳排放總量前提下開展碳排放權交易試點工作的決定》中提到：未按規(guī)定報送碳排放報告或者第三方核查報告的，由市人民政府應對氣候變化主管部門責令限期改正;逾期未改正的，可以對排放單位處以5萬元以下的罰款。
廣東管理實施細則要求違反本細則規(guī)定未足額清繳配額的控排企業(yè)和單位，由省發(fā)展改革部門責令履行清繳義務;拒不履行清繳義務的，在下一年度配額中扣除未足額清繳部分2倍配額，并處5萬元罰款。
目前天津的約束機制最為寬松，管理辦法規(guī)定對納入企業(yè)未按規(guī)定履行碳排放監(jiān)測、報告、核查及遵約義務的，由市發(fā)展改革委責令限期改正，并在3年內不得享受相關優(yōu)惠政策。
由此，超額排放企業(yè)的遵約成本高而違約成本較低，如何運用綜合措施獎勵先進企業(yè)、約束超額排放企業(yè)，將成為這個履約季最重要的問題。而在出現(xiàn)拒絕配合的企業(yè)時政府如何表現(xiàn)，將是一次對政府的執(zhí)行力和公信力的考驗，也是國內正在起步的碳市場將要面臨的第一次市場信心大考。
