本報記者張英英北京報道
3月10日，中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局（以下簡稱“廣東監(jiān)管局”）披露兩起行政處罰案件，均涉及內(nèi)幕交易原秦皇島天業(yè)通聯(lián)重工股份有限公司（以下簡稱“天業(yè)通聯(lián)”，現(xiàn)更名為“晶澳科技”,002459.SZ）股票行為。
其中，一起案件的當(dāng)事人為天業(yè)通聯(lián)實際控制人名下公司副董事長傅某平的親屬郭晉，另一起案件的當(dāng)事人為私募基金廣東富利達(dá)資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“富利達(dá)資管”）。
昔日光伏中概股企業(yè)晶澳太陽能曾通過借殼天業(yè)通聯(lián)回歸A股，上述內(nèi)幕交易正是發(fā)生在兩家公司重大資產(chǎn)重組交易階段。針對該內(nèi)幕交易行為，富利達(dá)資管和郭晉被罰沒共計約940萬元。
對于上述內(nèi)幕交易事件，晶澳科技人士于3月12日向《中國經(jīng)營報》記者表示，該事宜與晶澳科技沒有關(guān)系。
內(nèi)幕交易涉及晶澳借殼上市
兩起行政處罰案件的處罰決定書交代了內(nèi)幕信息的形成與公開過程。
2017年底起，天業(yè)通聯(lián)時任實際控制人獲知在美國納斯達(dá)克上市的晶澳太陽能正在開展私有化退市工作，并考慮回歸A股市場后，與晶澳太陽能時任實際控制人靳保芳就天業(yè)通聯(lián)收購晶澳太陽能全部股權(quán)事宜多次接洽，相互了解各自公司的經(jīng)營情況。
2018年2月7日，天業(yè)通聯(lián)與晶澳太陽能簽署《合作意向書》，概述了雙方就擬議重大資產(chǎn)重組交易的初步意向。其后，雙方繼續(xù)磋商。
隨后，天業(yè)通聯(lián)時任實際控制人就重大資產(chǎn)重組交易相關(guān)工作做出一些安排，并與前文所提及的傅某平和天業(yè)通聯(lián)時任董事會秘書徐某發(fā)生關(guān)聯(lián)。
例如，2018年4月，晶澳太陽能提出天業(yè)通聯(lián)全部置出（出售）高端橋梁機(jī)械裝備等原有主營業(yè)務(wù)對應(yīng)資產(chǎn)的要求。同月，天業(yè)通聯(lián)時任實際控制人表示同意，并擬通過其名下其他公司承接擬置出的資產(chǎn)。為了做好置出資產(chǎn)的后續(xù)運營，天業(yè)通聯(lián)時任實際控制人在當(dāng)月告知傅某平擬置出資產(chǎn)相關(guān)安排，并邀請傅某平入職其名下公司擔(dān)任副董事長，具體分管擬置出的高端橋梁機(jī)械裝備制造業(yè)務(wù)等事務(wù)。
2018年6月中旬（不晚于6月20日），天業(yè)通聯(lián)時任實際控制人又告知天業(yè)通聯(lián)時任董事會秘書徐某正在談判重大資產(chǎn)重組，安排其準(zhǔn)備相關(guān)停牌手續(xù)，并表示并購重組標(biāo)的公司涉及能源裝備制造業(yè)。
2018年7月17日，晶澳太陽能正式完成從美股退市工作。同日，天業(yè)通聯(lián)與晶澳太陽能簽訂《意向性協(xié)議》，約定天業(yè)通聯(lián)以發(fā)行股份的方式購買晶澳太陽能100%股權(quán)，約定交易金額不低于10億元。以最低金額計算，交易額達(dá)到天業(yè)通聯(lián)上一年度（2017年）經(jīng)審計總資產(chǎn)的69.85%，達(dá)到凈資產(chǎn)的79.39%，已構(gòu)成借殼上市。
2018年7月19日，天業(yè)通聯(lián)發(fā)布重大事項停牌公告，披露“籌劃購買資產(chǎn)”事項，公司股票開始連續(xù)停牌，后于2018年11月復(fù)牌。
處罰決定書提到，天業(yè)通聯(lián)將高端橋梁機(jī)械裝備等公司營業(yè)用主要資產(chǎn)一次性全部出售的相關(guān)信息在公開前為內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息不晚于2018年4月30日形成，在2018年11月2日公開。傅某平為內(nèi)幕信息知情人，知悉時間不晚于2018年4月30日。
根據(jù)《證券法》規(guī)定，天業(yè)通聯(lián)收購晶澳太陽能100%股權(quán)的重大資產(chǎn)重組的相關(guān)信息屬于內(nèi)幕信息，且內(nèi)幕信息敏感期為2018年2月2日至7月19日。徐某為內(nèi)幕信息知情人，知悉時間不晚于2018年6月20日。
當(dāng)事人被罰沒940萬元
在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，兩起內(nèi)幕交易天業(yè)通聯(lián)股票的行為也就此展開。
處罰決定書提到，前文所述當(dāng)事人郭晉與傅某平關(guān)系密切，屬于翁婿關(guān)系，日常通訊聯(lián)系頻繁。2016～2018年期間，兩人名下銀行賬戶存在大額資金往來。
2018年5月11日～6月22日，郭晉控制使用“周某龍”賬戶，決策并下單委托買入“天業(yè)通聯(lián)”股票合計148.13萬股，成交金額共計1875.11萬元。在公司股票復(fù)牌后，“周某龍”證券賬戶于2018年11月8日～9日期間全部賣出前述買入的股票，成交金額2028.78萬元。經(jīng)交易所核算，該賬戶在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“天業(yè)通聯(lián)”股票盈利151.06萬元。
而另一當(dāng)事人富利達(dá)資管的風(fēng)控總監(jiān)巫某宏與徐某有著頻繁聯(lián)絡(luò)接觸。為履行工作職責(zé)，巫某宏與徐某電話聯(lián)系3次（2018年6月22日兩次，6月25日一次），短信聯(lián)系1次（6月25日）。巫某宏分別將聯(lián)絡(luò)內(nèi)容向富利達(dá)資管法定代表人、總經(jīng)理、控股股東林欣進(jìn)行了匯報。
林欣決策并在該公司管理的“啟源二期私募基金托管專戶”下單委托，于2018年6月27日～7月16日期間合計買入“天業(yè)通聯(lián)”股票69.35萬股，成交金額839.60萬元。在內(nèi)幕信息公開后，該賬戶于2018年11月8日～14日全部賣出。經(jīng)交易所核算，該賬戶在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“天業(yè)通聯(lián)”股票盈利162.45萬元。
處罰決定書指出，在交易特征上，郭晉使用的“周某龍”賬戶與“啟源二期私募基金托管專戶”分別交易“天業(yè)通聯(lián)”股票，其交易存在買入時間與內(nèi)幕信息形成時點基本一致，單向買入、金額巨大等異常交易特征。
經(jīng)相關(guān)公告、協(xié)議文件、相關(guān)人員談話筆錄、銀行及證券賬戶資料等證據(jù)證明，廣東監(jiān)管局認(rèn)為，郭晉和富利達(dá)資管的行為均違反了2005年《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第二百零二條所述的內(nèi)幕交易行為。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第二百零二條的規(guī)定，廣東監(jiān)管局決定沒收富利達(dá)資管違法所得162.45萬元，并處324.90萬元罰款；同時，沒收郭晉違法所得151.06萬元，并處302.11萬元罰款。經(jīng)計算，富利達(dá)資管和郭晉分別被罰沒共計約940萬元。
